Les données d'exécution budgétaire


Manty vous permet de suivre l'évolution de l'exécution de votre budget  ligne par ligne.
Par défaut les montants sont TTC, sauf mention contraire dans le logiciel (sur certains budgets par exemple) afin de coller au Compte Administratif en fin d'année : 

  • Le montant budgété définitif 
  • Le montant mandaté (qui ne prend pas en compte les en-cours de mandatement, mais seulement ce qui a déjà effectivement été mandaté)
  • Le montant des en-cours de mandatement 
  • Le montant des engagements non-soldés (ce qui est engagé à un instant T, mais ne sont pas en cours de mandatement)
  • Le montant réalisé (qui est la somme du mandaté et de tous les Engagements non soldés à un instant T, et qui comprennent donc les en-cours de mandatement)
  • Le montant disponible de la ligne (qui est la différence entre le montant budgété définitif et le montant réalisé

On y trouve également les taux de chaque indicateur listé ci-dessus :

  • Les taux de l'indicateur (montant de l'indicateur / montant budgété définitif).

🔎 Quelque soit votre logiciel, les données d'exécution budgétaire peuvent être également étudiées en fonction de ou filtrées selon les dimensions (règlementaires) suivantes : 

  • Le nom du chapitre  ou le code du chapitre 
  • Le nom de la nature   ou le numéro de la nature budgétaire 
  • Le nom de la fonction  ou le numéro de la fonction budgétaire 
  • Le nom du service  

Ou encore :

  • Le Type de ligne (recettes / dépenses) 
  • La Section (investissement / fonctionnement) 

Quelle que soit la norme comptable utilisée (M14, M57, etc.), les extracteurs s'adaptent au statut de votre collectivité.

Nous vous demandons également quels autres champs sont remplis dans votre logiciel et nous les extrayons.

Exemple pour une collectivité utilisant Civil Finances avec ❌ pour les champs non-renseignés, et ✅ pour les champs renseignés :
✅ Le nom du gestionnaire ou le code du gestionnaire  (voire les super-gestionnaires) sont renseignés
✅ Le
nom de l'antenne ou le code de l'antenne
❌ Le nom de l'opération ou le code de l'opération (voire les super-opérations)


Ces questions sont posées en fonction du logiciel métier que vous utilisez, ensuite les extractions sont adaptées, par exemple avec les “en-cours de mandatement“ (Civil Finance) qui sont les “facturés” et “liquidés” (Cegid Finance) par exemple.

✚ Pour aller plus loin :