Etudiez dans le détail le contenu de la masse salariale consommée et identifiez les causes des évolutions par rapport à l’année précédente.
Les différents tableaux d'analyse et indicateurs clés
L'étude de la masse salariale répond à plusieurs objectifs :
- Réaliser une étude de la masse salariale au regard de critères et indicateurs (services, composantes de paie,..)
- Repérer les principales caractéristiques de la masse salariale de l’année écoulée
- Évaluer les impacts sur la masse salariale des mesures mises en œuvre durant l’année écoulée
- Évaluer l’évolution de la masse salariale par rapport à l’année précédente et en expliquer les causes
Indicateurs clés de suivi
D'abord, visualisez et consultez très simplement les indicateurs clés de suivi de votre analyse masse salariale :
- La masse salariale globale réalisée sur la période en cours
- La masse salariale globale réalisée sur la même période sur n-1
- L'évolution mois par mois de la masse salariale globale par rapport à N-1
- L'évolution mois par mois des éléments variables (HS/HC/Astreintes et primes ponctuelles) par rapport à N-1
Les différents tableaux d'analyse
Depuis l'onglet "Étude de la masse salariale", suivez et analysez la masse salariale selon différents axes d'analyse.
- Masse salariale des agents permanents : permet de suivre le réalisé de la masse salariale de l'année en cours et de le comparer à celui de l'année précédente. Les emplois permanents regroupent les agents de droit public liés aux statuts Manty "Titulaire", "Fonctionnaire stagiaire", "Contractuel permanent (remplaçant, attente de titulaire)", et les agents de droit privé, à savoir les statuts "stagiaire et apprenti de droit privé".
- Indicateurs globaux liés à la variation de l'année en cours par rapport à n-1 exprimés en ETP et en €
- Éléments variables HS/HC/Astreintes et primes ponctuelles : permet de suivre les composantes de paie (non récurrentes) liées aux HS/HC/Astreintes et primes ponctuelles et de les comparer avec l'année précédente.
- Indicateurs globaux liés à la variation de l'année en cours par rapport à n-1 exprimés en heures et en €
- Masse salariale des agents non permanents : permet de suivre le réalisé de la masse salariale de l'année en cours et de le comparer à celui de l'année précédente. Les emplois non permanents regroupent les agents liés aux statuts Manty "Contractuel non permanent (saisonnier, accroissement d'act. ou encore vacataire)", sont également intégrés les statuts "Assistante maternelle" et "Emploi aidé".
- Indicateurs globaux liés à la variation de l'année en cours par rapport à n-1 exprimés en heures et en €
- Composantes de paie du personnel permanent : permet de comparer par composante de paie le réalisé par rapport à l'année précédente. Le personnel permanent regroupe les agents de droit public (titulaire, et fonctionnaire stagiaire) et les contractuels permanents (remplaçant, attente de titulaire).
- Indicateurs globaux liés à la variation de l'année en cours par rapport à n-1 exprimés en heures et en €
- Niveau d'échelon par agent titulaire : permet de visualiser le niveau d'ancienneté par niveau d'échelon pour les agents titulaires.